Что нужно знать о проверке контрагента

В обязанность каждого предпринимателя входит проверка тех, с кем он работает. И в проверке контрагента, должен быть заинтересован, в первую очередь, сам предприниматель, чтобы исключить всевозможные риски.

К примеру, если не проверить контрагента, у вас могут возникнуть проблемы с налоговой. И налоговую, в этом случае, будут интересовать ваши расходы, она снимет ваши вычеты по НДС, доначислит налоги и к тому же, выпишет штраф.

Вы сможете обелиться за работу с неблагонадежным контрагентом только в том случае, если у вас на руках есть все доказательства того, что вы сделали все, чтобы его проверить. Что взаимодействуя с ним вы преследовали исключительно деловую цель, сделка действительно была проведена и все обязательства были выполнены.

По мнению налоговой, до подписания договора с контрагентом, вы должны проверить полномочия руководителя этой компании и убедиться в том, что она сможет реализовать все договоренности с вами.

Четыре этапа проверки контрагента

Да, для работы с контрагентом вам необходимо собрать на него досье. И в этом случае вам нужно проверить:

• регистрацию и факт постановки на налоговый учёт;

• юридический и фактический адрес фирмы;

• полномочия руководителя;

• наличие производственных площадей, персонала, оборудования и т. д.;

• сайт и актуальность размещенной на нем информации;

• лицензии и членство в СРО;

• судебную практику в отношении возможного партнёра.

Что нужно знать про массовый адрес контрагента

Безусловно, собирая информацию о контрагенте, вы проверяете его адрес. И если вы обнаружите, что адрес массовый, то можете смело считать, что это признак неблагонадежности агента и в ваших интересах не совершать с ним ни какую сделку.

Но, интересный факт, в законе вы не найдете чёткого определения, что такое массовый адрес. В практике массовым адресом принято считать, если там зарегистрировано 10 и более юридических лиц (число устанавливает ФНС и оно разница в каждом регионе). В том случае, если вы не можете связаться с компанией по данному ей адресу, то он также считается массовым.

Бывает, что такая пометка о массовом адресе присваивается и законопослушным компаниям. Это случается, когда фирма зарегистрирована в крупном офисе или в документах есть какие-то неточности. Но даже эти доводы может не принять ФНС и из-за этого сделка может быть признана недействительной.

Как быть, если вам все-таки необходимо работать с контрагентом, чей адрес является массовым? В этом случае, готовьте документы, которые докажут реальность сделки.

Эксперты рекомендуют обозначать в договоре варианты связи с таким контрагентом. С помощью этого, вы имеете все шансы доказать, что были внимательны при проверке контрагента.

Еще больше полезных материалов для ИП на канале в ЯндексДзен https://zen.yandex.ru/sovcom_pro