Какие облигации не облагаются налогом?

Анонимный вопрос  ·  
7,0 K
Эксперт в области финансовых рынков. Мой телеграм http://t.me/finpadre Консульти...

Доходность облигаций складывается из двух факторов: номинальная цена и купон (процент).

Что касается купона:

  • По облигациям федерального займа (ОФЗ) и мунициальным НДФЛ с купона не взимается.

  • По корпоративным облигациям купоны не облагаются налогом НФДл, если они выпущены в период с 01.01.2017 по 31.12.2020 при условии что купон не превышает размер ключевой ставки ЦБ (5% на текущий момент) плюс 5%. То есть в данной ситуации если купон по облигации составляет 10%, то НДФЛ удерживаться не будет.

  • Если размер купона превышает значение ключевой ставки Цб +5%, то с разницы будет удержан налог 35%. Например: купон составляет 14% годовых. 10% НЕ будут облагаться, а 4% обложат по ставке 35%.

Что касется номинала:

Помино купонной доходности облигации имеют номинальную доходность. Это разница между номиналом и текущей ценой. Все облигации торгуются в процентах от номинала (номинал как правило 100 рублей) и на момент выпуска составляет 100%. И, например, если вы купите по 100%, а продадите по 115%, то с разницы с вас удержат налог вне зависимости того какая это облигация: ОФЗ, муни или корпоративная.

3 дня назад  ·  1,6 K
Комментировать ответ...
Реклама
Ещё 2 ответа
Красный Циркуль - учим принимать финансовые решения. Проводим образовательные...
  • Не облагается налогом купонный доход с ОФЗ и муниципальных облигаций.

  • Не взимается НДФЛ с корпоративных, если они выпущены позднее 1 января 2017 года, и проценты по ним не превышают ключевую ставку плюс 5%. В настоящее время это 7,5%+5%=12,5%. Если доходность выше, то платится налог в 35% с превышения. То есть, для надежных облигаций налогов на купонный доход нет

20 августа 2019  ·  1,0 K
Комментировать ответ...
Erik Gisburne  ·  3,1K
Интересуюсь системным администрированием, открытым ПО, программированием...

Если кратко, то закон, освобождающий доход по облигациям от налогообложения, касается только дохода физических лиц, полученного по корпоративным облигациям в рублях, эмитированных с 1 января 2017 года по 31 декабря 2020 года. Как-то так.

6 июня 2018  ·  188
Комментировать ответ...
Вы знаете ответ на этот вопрос?
Поделитесь своим опытом и знаниями
Войти и ответить на вопрос
Читайте также

Здравствуйте!Яхочу купить несколько акции Газпрома!Правильное ли я приму решение!Какие облигации покупать,чтобы получать максимальный доход?

Sergey Smith  ·  259
Практикующий инвестор (фондовый рынок). Автор сообщества про инвестиции и...  ·  vk.com/pasinvestor

Покупать или не покупать конкретные акции - нельзя сказать наверняка. Выбор зависит от ваших целей, горизонта инвестирования и многих других факторов. Чтобы получать максимальный доход, можно купить так называемые мусорные облигации. Но и риски дефолта эмитента по таким облигациям соответствующие.

18 апреля 2019  ·  7,5 K

Что дают облигации Сбербанка физическим лицам?

Начинающий инвестор в ценные бумаги. Много чего ещё не понимаю, но не стою на...

Дают прибыль.

Сбер выпускает облигации, скажем 1000 рублей за 1 шт. с датой погашения 1 июня 2027 года, под 6,9% годовых, с двухразовой выплатой в год.

Вы решили сейчас купить аж 150 таких облигаций, затратив на покупку около 151 т.р.(ну там комиссия + цена на облигацию подорожала на брокерской бирже).

В итоге, вы каждые пол года будете получать на расчтный счёт по 5.175 рублей. и так до даты погашения(01.06.2027 г.) или пока не продадите раньше облигации.

Не важно по какой цене будет торговаться облигация, но когда настанет момент погашения, то Сбер будет выкупать все облигации по фиксированной цене в 1000 рублей, хотите того или нет.

облигация, как и акция торгуется на брокерской бирже(или ИИС). Цена на облигацию может меняться в большую или меньшую сторону. Возьмём изначальную цену облигации, по которой её начали продавать сразу после выпуска, это 1.000 рублей. Эта цена является 100%. И дальше в ходе торгов цена от первоначальной может быть и 97% и 104%.

Плюс облигации перед другими вариантами хранения или инвестирования денег.

Если вы храните у себя облигации(150 шт) ровно год, то вы за этот год получите на расчётный счёт 10.350 рублей. Если у вас облигации только 6 месяцев, то получите за хранение у себя за все эти 6 месяцев, а именно 5.175 рублей. Если облигации у вас только 1 месяц, то получите 862 рубля 50 копеек. Если облигации у вас были 1 день, ну скажем вчера купили, а сегодня продали, то получите за владение ими, за 1 день.

Это очень огромный плюс среди всех ценных бумаг и вкладов.

9 февраля  ·  17,2 K
Прочитать ещё 1 ответ

Зачем минфин выпускает облигации федерального займа на сотни миллиардов рублей под проценты, если в федеральном бюджете и так профицит?

Сергей Шамов  ·  3,7K
Пользователь TheQuestion

Уважаемые люди должны иметь возможность вложить свободные деньги под хороший процент. Эта схема была описана ещё у Теодора Драйзера в "Финансисте". Правда там речь шла о городском бюджете. Самому городу заёмные деньги не были нужны. Однако подкупленные городские чиновники регулярно размещали выпуски облигаций, чтобы у крупных финансистов была возможность вкладывать капитал без риска и с хорошей прибылью. Доступ к такого рода финансовым услугам как раз и отличал уважаемых людей от случайных, чей финансовый успех зависел только от удачи.

В нашем случае уважаемыми людьми являются западные инвесторы. Возможность вкладывать свободные деньги под 7% создаётся именно для них. Им это интересно, потому что в своих странах при таком же уровне риска они будут получать максимум 1-2%. И пока они покупают наши ОФЗ, они заинтересованы в том, чтобы западные санкции были не слишком ощутимыми. В противном случае, Россия не сможет исполнять свои обязательства. И речь не о том, что инвесторам не выплатят их 7%. Выплатят без проблем. В случае серьёзных санкций у Центробанка не будет возможности поддерживать более-менее стабильный курс рубля. А ОФЗ номинированы в рублях. Чтобы их покупать, западным инвесторам нужно менять свои доллары на наши рубли, а чтобы фиксировать и выводить прибыль - выкупать доллары обратно. И если за то время, пока они сидят в рублёвых облигациях, курс рубля просядет на 20%, то рублёвая доходность в целых 7% их слабо утешит. Поэтому у себя в странах они делают всё возможное для того, чтобы сдерживать санкции. По сути, Россия платит влиятельным людям на Западе и таким образом покупает дополнительное время. Параллельно ведётся работа по переходу в международных расчётах на национальные валюты. И по наращиванию золотого запаса. Но это не так просто. И требует времени. В данном случае именно время является критическим ресурсом. Если есть возможность покупать дополнительное время за деньги, то её нельзя упускать.

8 ноября 2018  ·  2,1 K
Прочитать ещё 2 ответа

Нужно ли платить налог с процентов по вкладам?

Евгений З.  ·  20,8K
Aequĭtas sequĭtur legem

Если вам сказали, что с дохода по вкладу будет удержан налог – радуйтесь, вы нашли очень выгодное предложение.

По закону налог на доход по вкладам в рублях происходит в том случае, если процентная ставка по вкладу превышает ставку рефинансирования Центробанка РФ, увеличенную на 10 процентных пунктов.

Сегодня ставка рефинансирования ЦБ равняется 8,25%, прибавим к этому ещё 10% и получим 18,25%. Если процентная ставка по вашему вкладу не превышает эту цифру, то платить налог нет необходимости. Если же она перешагивает этот порог, то платить придётся.

24 апреля 2018  ·  43,1 K
Прочитать ещё 6 ответов

Что делать, чтобы не погореть на покупке облигаций?

Alexandr P.  ·  4

Чтобы не погореть на покупке облигаций покупайте ценные бумаги только надёжных эмитентов с высоким уровнем рейтинга.

Конечно все гонятся за высокими доходностями, но аксиому рынка ни кто не отменял: Чем выше доходность - тем выше риск.

Эмитент обанкротиться и ваши облигации будет продать не кому, а если нет покупателя на вашу ценную бумагу, то придёться ждать даты погашения этой облигации, чтобы эмитент её выпустивший выкупил (погасил) вам эту облигацию.

Но если у эмитента не будет денег и он откажеться платить (дефолт), то вернуть денги можно будет только через длительные судебные процедуры, которые могут закончиться банкротством и полной потерей средств вложенных в облигацию такого ненадёжного эмитента.

Поэтому инвестируйте только в надёжные облигации, а для этого нужно в них разбираться и уметь анализировать долговой и облигационный рынок.

Лучшие сервисы для анализа облигаций можно посмотреть например здесь:

https://allfinancelinks.com/bonds

5 мая  ·  2,1 K
Прочитать ещё 1 ответ