В 2019 году Банк России опубликовал путеводитель по факторингу для предпринимателей, в котором на конкретных примерах объяснил бизнес-модель факторинга. Итак, предприниматель продал товар, оказал услугу, выполнил работу, на руках у предпринимателя договор с клиентом, документы о приемке, товарно-транспортная накладная и счет-фактура. Срок оплаты еще не наступил. Значит у предпринимателя есть право на получение выручки в будущем – денежные требования. Это – актив предпринимателя.
Предприниматель может уступить или продать эти денежные требования фактору, чтобы не ждать срока оплаты, не напоминать клиенту о необходимости оплаты счетов или защитить себя от неплатежа с его стороны. Предприниматель сможет это сделать с помощью факторинга.
Факторинг – это финансовый инструмент, позволяющий покупателю – покупать товар или услугу с отсрочкой платежа, а продавцу – получать от фактора комплекс услуг, в который входят авансирование выручки, защита от риска неплатежа, сбор платежей в договорные сроки или после их окончания, учет дебиторской задолженности.
Предприниматель может выбрать две и более услуги, которые ему необходимы. Договор факторинга заключается между двумя сторонами: поставщиком и фактором. В роле поставщика могут выступать исполнитель, подрядчик, индивидуальный предприниматель. Фактором может быть банк, факторинговая или микрокредитная компания. Разницы нет.
Факторинг возможен там, где есть отсрочка платежа. Если ее нет, с помощью факторинга клиент предпринимателя может ее получить. Или увеличить, если это возможно. Факторинг – это финансовый рычаг для ускорения оборачиваемости денежных средств предпринимателя: чем короче цикл оборачиваемости выручки, тем больше возможностей для ее роста. Подробнее здесь https://law115.ru/chto-takoe-faktoring
Если говорить доступным языком, факторинг - это отсрочка оплаты за поставленный товар или предоставленную услугу, в которой между поставщиком и покупателем присутствует еще и банк в качестве исполнителя платежа. Фактически, это разновидность краткосрочного кредита, предоставляемого банком предприятию-покупателю.
Сейчас невозможно представить успешное ведение бизнеса без стороннего финансирования, в роли которого чаще всего выступает кредитование (оставить онлайн заявку) и реже – факторинг . ... Поэтому если говорить простыми словами , то факторинг – это своеобразный вид кредитования под уже полученные товары или выполненные услуги.
Разновидность кредита. Если очень коротко, то это оплата Поставщику за поставляемый товар факторинговой компанией (фактором) вместо Покупателя. После чего Покупатель должен оплатить за поставленный товар не Поставщику, а факторинговой компании, естественно с процентами.