Издержки (затраты) производства представляют собой затраты производителя (владельца фирмы) на приобретение и использование факторов производства. В свою очередь к факторам производства относятся экономические ресурсы, которые нужны для производства товаров и услуг - земля; труд; капитал, способности предпринимателя и информация. Снижение любого из этих показателей дает снижение затрат производства и обратная зависимость проявляется также.