Как рассчитать налог на автомобиль?

В отношении машины могут уплачиваться 2 налога:

• транспортный налог - его платят те лица, на которых зарегистрирован транспорт;
• налог на доходы - его нужно платить собственникам, которые продали машину и получили доход.

Транспортный налог

Как написано выше его платят те лица, на которых зарегистрирован транспорт. Собственники они или нет, не важно. Налог платят один раз в год. Например, налог за 2019 год нужно заплатить в 2020 году.

Сумма налога зависит:

• от мощности двигателя
• от ставки налога, которая установлена в вашем регионе;
• от количества месяцев в течение которых машина была зарегистрирована на вас.

Налог считают по формуле:

Мощность двигателя (в л. с.) х Ставка налога х (Количество месяцев в году в течение которых машина зарегистрирована на вас : 12 мес.) = Сумма налога

Ставки налога в разных регионах разные. Узнать ставку в вашем регионе можно здесь - https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/ .

Мощность двигателя смотрите в технической документации на автомобиль.

Налог на доходы

Его платят те люди, которые продали машину и получили доход. Но при условии, что проданная машина находилась в их собственности меньше 3-х лет (36 месяцев). Если на момент продажи машина была в собственности 3 года и больше, то налог на доходы платить не надо.

Сумма налога зависит:

• от суммы полученного дохода;
• от суммы расходов на покупку проданной машины, которые подтверждены документально

При расчете налога доход может быть уменьшен (на ваш выбор);

• или 250 000 руб. - это имущественный вычет;
• или расходы по покупке проданного автомобиля, которые подтверждены документально.

Использовать и тот и другой способ одновременно в отношении одной и той же машины нельзя. Если же было продано несколько машин, то доход от одной вы можете уменьшить на вычет, а другой на расходы.

Налог будет рассчитан по формуле:

(Доход от продажи - 250 000 руб. (или расходы на покупку)) х 13% = Сумма налога

Этот налог платят также раз в год по окончании того года, в котором продан автомобиль.

По машине могут взыматься 2 налога:

• транспортный. Его нужно платить тем лицам, на которых транспорт зарегистрирован в ГИБДД. Как правило - это собственники машины;
• налог на доходы. Его нужно платить собственникам, которые продали машину и получили доход.

Про транспортный налог

Его платят те люди, на которых зарегистрирован транспорт. Являются они собственниками машины или нет, значения не имеет.

Налог рассчитывают в зависимости:

• от мощности двигателя автомобиля. Ее нужно смотреть в документах на автомобиль;
• от ставки налога, которая установлена в том регионе, где зарегистрирована машина (как правило по месту жительства собственника). Узнать ставку налога в любом регионе можно на сайте Федеральной налоговой службы - https://www.nalog.ru/rn77/service/tax/
• от количества месяцев когда машина была зарегистрирована на человека. Налог нужно платить лишь за те месяцы, когда машина числилась за вами.

Рассчитать талог можно по формуле:

Мощность двигателя машины (в л. с.) х Ставка налога в регионе где она зарегистрирована х (Количество месяцев в году в течение которых машина зарегистрирована на вас : 12 мес.) = Сумма налога

Налог на доходы

Этот налог нужно платить при условии, что вы получили доход от продажи машины. Но при условии, что проданная машина находилась в вашей собственности меньше 3-х лет (36 месяцев). Если на день продажи она была в собственности 3 года и больше, то этот налог не платят. Причем сумма полученного дохода значения не имеет.

Сумма налога на доходы будет зависить зависит:

• от продажной цена машины (то есть суммы дохода);
• от размера расходов на покупку проданной машины, которые подтверждены документально.

Дело в том, что при расчете налога доход может быть уменьшен (на ваш выбор);

• или 250 000 руб. - это имущественный вычет;
• или расходы по покупке проданного автомобиля, которые подтверждены документально.

Уменьшать доход на вычет (250 000 руб.) выгодней, если расходы на покупку машины равны или меньше этой суммы.

Налог определяют так:

(Доход от продажи машины - 250 000 руб. (или расходы на ее покупку)) х 13% = Сумма налога

Если доход от продажи равен или меньше 250 000 руб., то налог платить не нужно. Также его не надо атить если доход равен или меньше расходов на покупку проданной машины, которые подтверждены документально.

Размер транспортного налога зависит от региона регистрации и мощности автомобиля. В Санкт-Петербурге, например, сейчас ставка для легковых автотранспортных средств мощностью до 100 л. с. составляет 24 ₽, от 100 до 150 л. с. — 35 ₽, от 150 до 200 л. с. — 50 ₽, от 200 до 250 л. с. — 75 ₽, от 250 л. с. и выше — 150 ₽.

Возьмем для примера новый кроссовер Hyundai Creta с двигателем мощностью 123 л. с. Ему будет соответствовать налоговая ставка 35 ₽, соответственно, за 2020 год его владельцу предстоит уплатить налог в размере 35 ₽ × 123 л. с. = 4305 ₽. Предусмотрены ставки и на другой транспорт, например, на мотоциклы, мотороллеры, автобусы и грузовики

Калькулятор налоговой: https://www.nalog.ru/rn77/service/calc_transport/ (ссылка для Москвы).

Только нужно обязательно в шапке сервиса выбрать свой регион, ибо ставки для разных регионов отличаются. Или заменить в ссылке rn77 на код своего региона: rn66 для Свердловской области, например.

Итоговая сумма транспортного налога рассчитывается, исходя из пяти критериев:

налоговой базы;

доли налогоплательщика в праве собственности на транспортное средство (если собственник один — доля в праве принимается за единицу);

налоговой ставки;

периода, за который рассчитан налог;

повышающего коэффициента (в отношении легковых автомобилей стоимостью от трех миллионов рублей с соответствующим годом выпуска).

Подробнее - https://autocheckup.ru/

Налог на автомобиль подсчитывается по формуле:

(Налоговая ставка) * (Лошадиные силы) * (Количество полных месяцев владения авто за год) * (Повышающий коэффициент - при стоимости авто более 3 млн. руб.).

Налоговая ставка зависит от региона и устанавливается каждым регионом самостоятельно.

Также для расчета налога можно воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте ФНС: https://www.nalog.ru/rn77/service/calc_transport/