Налоговый вычет за инвестиции: инструкция по получению

Начало нового года прекрасное время, чтобы позаботиться о налоговом вычете, который государство вернет вам за использование индивидуального инвестиционного счета. Рассказываем, как оформить налоговые льготы для счетов типа А и Б.

Налоговая льгота типа А возвращает 13% от суммы, которую вы внесли на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в течение года. По закону, сумма для рассчета 13%, не может превышать 400 тысяч рублей. Так что получить от государства можно не более 52 тысяч рублей в год. Фактически, налоговый вычет типа А позволяет получить деньги себе на счет, тем он и интересен. На нем и сконцентрируемся.

Тип вычета Б позволяет не платить подоходный налог в 13% с прибыли от торговли ценными бумагами.

Подавать декларацию для получения налогового вычетаможно в любое время в течение года. Вычет можно оформить один раз в год или за несколько лет сразу. Налоговые вычеты можно получать в течение трех лет после завершения периода, за который планируется получить вычет. Причем при открытии ИИС, вам не обязательно сразу решать, какой тип счета вы хотите. Можете решать до момента, когда начнете оформлять вычет. Главное понимать, что выбрать можно только однажды: если вы получили вычет типа А, то вычет типа В уже недоступен.

Первый вычет можно оформить на следующий год после пополнения. Если вы пополнили ИИС в 2021 году, то оформлять налоговый вычет можно сразу в январе 2022-го. Главное, чтобы вы достаточно заплатили государству налогов за 2021 года, и сформировали базу для вычета.

Базовые вещи, без которых налоговый вычет получить невозможно.

• Индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН)

• Доступ к онлайн-кабинету на сайте ФНС (существенно облегчит вам жить и сэкономит время на поездки в налоговую).

• Электронная подпись для идентификации в личном кабинете налогоплательщика ФНС.

Список документов для оформления налогового вычета по ИИС

• Форма 2-НДФЛ об уплаченных налогах за прошлый год (получить у работодателя).

• Договор об открытии брокерского счета (взять у вашего брокера, обычно он появляется при открытии счета)

Справка от брокера о движении денежных средств по счету за прошлый год.

• Налоговая декларация 3-НДФЛ (можно заполнить на сайте ФНС).

Подать декларацию можно двумя способами: в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или на бумажном носителе лично принести в налоговую инспекцию заполненный бланк, отправить по почте или через МФЦ. Скачать документы можно с помощью программы «Декларация» на сайте ФНС.

Зайдите в свой личный кабинет, нажмите «Жизненные ситуации» и выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ».

Шаг 1

Шаг 2

Шаг 3

Финальный пункт — подать заявление на возврат денег. Через какое-то время после того, как вы заполнили декларацию, в вашем личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Мои налоги» появится сумма переплаты по налогам. Нажмите кнопкау— «Распорядиться» и укажите реквизиты банковского счета, на который вы хотите получить вычет и отправить заявление.

Проверка декларации (камеральная проверка) длится до трех месяцев. Еще 30 дней есть у налоговой на перечисление денег.

ИТОГО: максимальное время, через которое вам придут деньги, составит четыре месяца.