Финансовые организации в других странах обязаны передать в Федеральную налоговую службу РФ данные о налоговых резидентах-россиянах. Происходит это через сервисы налоговой службы. В этой статье подробно описано, как это происходит и зачем: http://www.forbes.ru/finansy-i-investicii/356115-globalnyy-nadzor-kak-budet-rabotat-obmen-nalogovoy-informaciey-mezhdu.