Как проверить благонадёжный контрагент или нет?

Если в компании нет утвержденных процедур проверки контрагентов, это существенный риск для менеджмента компании. Лучше не перекладывать всю ответственность на бухгалтера, а начать проверку с формирования политики, где необходимо прописать:

• критерии отбора провайдеров;
• обязанности уполномоченных сотрудников;
• что входит в минимально необходимое досье на контрагента и с какой периодичностью его требуется обновлять.

Вы также можете воспользоваться услугой квалифицированных специалистов для проверки данных в базе или воспользоваться информацией из открытых источников. Лучше всего обращаться к государственным реестрам, например:

1. Федеральная налоговая служба: https://www.nalog.ru/rn77/
2. Открытые реестры, такие как ЕГРЮЛ, ЕГРИП, ЕГРН: https://egrul.nalog.ru/index.html
3. Реестр недобросовестных поставщиков, предоставляемый Федеральной антимонопольной службой: https://moscow.fas.gov.ru/%D1%82%D0%B5%D0%B3%D0%B8/%D1%80%D0%B5%D0%B5%D1%81%D1%82%D1%80-%D0%BD%D0%B5%D0%B4%D0%BE%D0%B1%D1%80%D0%BE%D1%81%D0%BE%D0%B2%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%BD%D1%8B%D1%85-%D0%BF%D0%BE%D1%81%D1%82%D0%B0%D0%B2%D1%89%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2
4. Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц (здесь вы сможете найти сведения о ликвидации, реорганизации, банкротстве или отмене доверенности компании): https://fedresurs.ru/?attempt=1
5. Федеральная нотариальная палата (стоит проверить реестр уведомлений о залоге движимого имущества): https://notariat.ru/ru-ru/
6. Федеральный арбитражный суд РФ (можно проверить, участвовал ли поставщик в судебных спорах с другими компаниями или ФНС): http://www.arbitr.ru/
7. Федеральная служба статистики (здесь по запросу можно получить отчетность контрагента, узнать его бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах): https://rosstat.gov.ru/

Обратитесь к контрагенту с просьбой предоставить подтверждающие его добросовестность документы:

• акт сверки взаиморасчетов;
• свидетельство об отсутствии налоговой задолженности;
• данные об основных средствах и о среднесписочной численности;
• бухгалтерскую и налоговую отчетности;
• копию договора-аренды;
• письмо-подтверждение отсутствия залогового имущества.

Если поставщик отказывается присылать документы, ссылаясь на конфиденциальность информации, значит, компании есть, что скрывать. Согласно ФЗ 98 «О коммерческой тайне» все перечисленные документы исключены из списка конфиденциальных данных и должны быть предоставлены по запросу.

Учтите, что даже комплексная проверка не гарантирует полную безопасность сделки, но значительно снижает риски понести финансовые потери или получить претензии со стороны налоговых органов.

По ИНН можно получить массу информации, если это юридическое лицо.

Рекомендую посмотреть видео на эту тему.

Под видео ссылки на бесплатные сервисы проверки контрагента.

Есть бесплатный сервис - https://irso.ru

Много финансовой информации, про аффилированность, про собственников, про лицензии и пр.

Также можно получить информацию на официальном сайте налоговой (Прозрачный бизнес) https://pb.nalog.ru/