Налоговый вычет за покупку жилья. Как можно оформить возврат?
Какие нужны документы для налогового вычета за покупку квартиру
1) 3НДФЛ (заполнить самостоятельно или можно обратиться ко мне )
2) 2НДФЛ ( получить на своей работе, если работали на нескольких местах за год, то со всех берете справки)
3) договор
5) акт приёма передачи квартиры (при ДДУ)
6) выписка из ЕГРН (для договора купли продажи)
7) платежные документы на всю сумму покупки.
Обычно это расписка в получении денежных средств или платежка на первый взнос + выписка по счету о перечислении денежных средств продавцу квартиры (на ипотечные деньги)
8) заявление на возврат с указанием реквизитов вашего счета в банке
9) если квартира приобретена в браке, то дополнительно свидетельство о браке + соглашение о распределении расходов на покупку квартиры между супругами.
Все документы сдаёте в налоговую по месту прописки.
Если мой ответ вам помог, поставьте лайк👍
Здравствуйте! Как оформить налоговый вычет при продаже квартиры? Какие для этого нужны документы?
Чтобы вернуть налоговый вычет при покупке квартиры, нужно:
- Купить квартиру, заплатить за нее деньги и оформить право собственности на нее. Причем квартира должна быть куплена не у близкого родственника (при такой покупке вернуть вычет не получится). Перечень лиц, которых считают близкими родственниками, есть в статье 14 Семейного кодекса. Кстати, если недвижимость приобретена по ДДУ, то для получения налогового вычета оформлять ее в собственность не обязательно.
- Сдать в налоговую инспекцию декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ, а к декларации приложить копии всех документы, которые подтверждают ваши расходы на покупку (договор купли-продажи, акт приемки-передачи, платежные документы).
- Подать в налоговую инспекцию заявление на возврат налога. Порядок заполнения заявления на возврат и его бланк – смотрите по ссылке.
В этой ситуации ваш доход, полученный в течение года с которого удерживался налог на доходы будет уменьшен на расходы по покупке недвижимости (но не больше 2 млн. руб. на одного покупателя). Такие ограничения установлены статьей 220 Налогового кодекса.
В результате у вас возникнет переплата налога, которую вам обязаны вернуть. То есть возвращают не «налоговый вычет», а переплаченный вами налог на доходы (НДФЛ).
Пример
В 2020 году вы купили квартиру. Ее стоимость 3 400 000 руб. Ваша зарплата с которой удерживался налог на доходы в 2020 году составляла 65 000 руб.
За 2020 год вы получили зарплату в общей сумме:
65 000 руб. х 12 мес. = 780 000 руб.
На вашей работе бухгалтерия удержала с вас налог в сумме:
780 000 руб. х 13% = 101 400 руб.
На руки вы получили деньги в сумме:
780 000 – 101 400 = 678 600 руб.
За 2020 год вы заявили налоговый вычет на покупку квартиры. Максимальная сумма вычета 2 000 000 руб. Она уменьшает ваш доход за 2020 год, облагаемый НДФЛ. В результате ваш доход за 2020 год составит:
780 000 – 2 000 000 = 0 руб.
Вычет больше дохода. Поэтому считается, что в 2020 году ваш доход с которого нужно удерживать налог составляет ноль рублей. Нет дохода – нет налога. Но с вас уже удержали на работе налог в размере 101 400 руб. Вот эту сумму налоговики и обязаны вернуть.
Причем у вас останется недоиспользованная сумма вычета в размере:
2 000 000 (общая сумма) – 780 000 (сумма вычета, израсходованная в 2020 году) = 1 220 000 руб. (оставшаяся сумма налогового вычета)
На эту сумму вы вправе уменьшить свои доходы за 2021, 2022 и т. д. годы до ее полного использования.
Добрый день.
Ждя того чтобы вернуть налоговый вычет вам необходимо либо обратиться в налоговую инспекцию по вашему району, либо войти в личный кабинет на сайте https://lkfl.nalog.ru/lk/exit.html (на нем частенько ведуться технические работы) и запросить налоговый вычет через него.
Какие документы вам нужны:
2НДФЛ
заполнить 3НДФЛ
выписка из ЕГРН
договор купли-продажи или долевого участия
квитанции на оплату стоимости квартиры
реквизиты счета для перечисления денежных средств
копия паспорта (первая страница и все прописки)
копия свидетельства ИНН
также могут понадобиться:
заявление о распределении налогового вычета между супругами
свидетельство о браке
Максимальная сумма которую вы можете получить по налоговому вычету - 260 тысяч рублей. Эту сумму можно получать на протяжении нескольких лет до полного ее исчерпания.
Также, если вы приобретали квартиру в ипотеку, то вы можете подать заявление о получениии налогового вычета с % по ипотеке. Сумма на которую вы можете претендовать - 360 тысяч рублей.
Для получения этих денег вам дополнительно нужно будет подать следующие документы:
кредитное соглашение
справку о переводе денег застройщику
Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры?
Сначала выясните с какого года вы можете получить вычет:
---при приобретении жилья по ДДУ (по договору долевого участия) подавать на вычет, можно с года получения акта приема-передачи квартиры.
---при приобретении квартиры по договору купли-продажи - с года получения свидетельства о собственности
=======================
В первую очередь возвращают основной вычет по квартире, затем по выплаченным процентам по ипотеке. Пока можно не получать справку из банка о выплаченных процентах и делать копии документов по ипотеке.
При ДДУ с года получения акта приема-передачи можно подавать на вычет. Проценты также подаете с года получения акта, но сумму в декларации указываете за все время выплат.
--------------------
Например при ДДУ(договор долевого участия):
- Начали платить за ипотеку в 2017 году
- Акт приема - передачи получили в 2019 году
Подаете декларацию с января 2020 года, сумму выплаченных процентов указываете за все время ( с 2017 по 31.12.2019 - при подаче декларации за 2019 год)
Декларацию подают по окончании налогового периода (года)
-----------------
Проверяют в налоговой по закону 3 месяца. Но бывает и через месяц деньги приходят. кому как повезет)
- Справка 2 НДФЛ
- Налоговая декларация 3-НДФЛ
- Документы, которые подтверждают покупку – договор, акт приема-передачи
- Платежные документы
- Документ, который подтверждает регистрацию права собственности (Выписка ЕГРН)
- Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на вычет (пример есть на сайте ФНС)
- Подготовить копии документов
- Направить все перечисленное в налоговую
- Через 30 дней получить уведомление и передать его работодателю.
Добрый день. Подробно о процедуре получения налогового вычета по ипотеке можно узнать на сайте ФНС.
Если кратко, то вы должны иметь:
гражданство РФ;
официальный доход;
подтверждение регулярной уплаты НДФЛ;
договор с банком на предоставление ипотеки.
Чтобы получить налоговый вычет по ипотеке, можно обратиться к своему работодателю и или в ФНС.
Добрый день!
Налоговый вычет за покупку квартиры - это возврат уплаченного Вами или Вашим работодателем НДФЛ в размере 13%.
Максимальный размер налогового вычета составляет 260 тыс рублей (13% от 2 млн рублей - суммы расходов, понесенных на приобретение квартиры). Если Вы покупали квартиру в ипотеку, то можете получить также налоговый вычет на выплаченные банку проценты в максимальном размере 390 тыс рублей (13% от 3 млн рублей). В сумме получается приличная сумма - 650 тыс рублей.
При этом надо иметь в виду следующее. Во-первых, налоговый вычет предоставляется на фактически понесенные расходы. Так, если Вы не заплатили за квартиру 2 млн, то вычет удастся получить только на ту сумму, которая была уплачена продавцу. Из нее и будут рассчитываться 13% суммы налогового вычета. При этом 2 млн рублей - это сумма, с которой предоставляется вычет в течение всей жизни. Если Вы один раз купили квартиру за 2 и более миллиона и получили 260 тыс рублей, то право на вычет Вы исчерпали. За все вновь приобретенные квартиры вычет не полагается. По крайней мере, пока не изменится законодательство :)
Аналогично и с налоговым вычетом на проценты по ипотеке: проценты банку необходимо заплатить. Если за год Вы заплатили проценты на сумму меньше 3 млн рублей, то Вы можете обратиться за налоговым вычетом на сумму, соответствующую выплаченным процентам. Справку о сумме выплаченных процентов дает банк. При этом для получения вычета с 2 млн рублей за покупку квартиры, приобретенной в ипотеку, не надо ждать возврата кредита банку: уже на следующий год после покупки (а если квартира приобретена по ДДУ, то после акта приема-передачи) можно получить вычет на 2 млн.
Во-вторых, Вы должны платить НДФЛ. То есть если Вы или Ваш работодатель не отчисляют в налоговую НДФЛ, то рассчитывать на налоговый вычет нельзя. И, кстати, сумма вычета не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ. Предположим, Вы только начали работать, и в бюджет отчислили только 100 тыс рублей НДФЛ. В этом случае Вы вправе рассчитывать на налоговый вычет именно в этой сумме.
Имейте в виду, если квартира продается между родителями и детьми, супругами, братьями и сестрами, то право на налоговый вычет не возникает.
В нашей инструкции “Купля-продажа жилой недвижимости” мы подробно рассказываем юридически значимых аспектах покупки квартиры, в том числе, затрагиваем вопрос о налоговом вычете. Ответим на Ваш вопрос подробнее.
Чтобы получить налоговый вычет, необходимо:
- Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ;
- Получить справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии на работе;
- Подготовить копии документов о приобретении квартиры: договор купли-продажи или ДДУ, акт приема-передачи квартиры или свидетельство о праве собственности на квартиру. Если квартира приобреталась в ипотеку, и Вы хотите заявить налоговый вычет на выплаченные проценты, то понадобится договор ипотеки, график погашения кредита и уплаты процентов;
- Подготовить копии платежных документов: платежные поручения, банковские выписки. Если получаете вычет на проценты по ипотеке, то справку из банка о выплаченные процентах;
- Подготовить заявление на возврат НДФЛ в связи с приобретением жилья;
- Подать документы в налоговый орган по месту своего жительства.
Всю процедуру можно пройти онлайн в личном кабинете налогоплательщика.
Кроме этого, вычет можно получить “на будущее” через своего работодателя. Тогда Вам вернется не сумма единовременно, а работодатель будет платить НДФЛ Вам, а не государству - з/п на какой-то период времени увеличится.
Надеемся, были полезны.
Вам потребуется декларация по форме 3НДФЛ, подтверждение доходов и уплаченных с них налогов на доходы (справка 2НДФЛ), подтверждение покупки и оплаты недвижимости (договор купли продажи, банковские платежки, расписка продавца о получении денег, свидетельство о праве собственности), заявление. Весь пакет документов нужно отнести, либо отправить почтой в Налоговую.
Вы знали, что в течении нескольких лет в совокупности можно получить до 650 000 рублей за купленную Вами квартиру и проценты по ипотеке?
Расскажу, как их можно получить.
Получить данную сумму можно при условии, если вы работаете официально, и платите подоходный налог 13 % от своей заработной платы. Ежегодно от Вашей заработной платы бухгалтер отчисляет в налоговую НДФЛ, крупную сумму. Вы получаете остаток в 87 %.
К примеру, Ваша официальная заработная плата составляет 50 000 рублей, каждый месяц вы уплачиваете налог на сумму 6 500 рублей. В год это 78 000 рублей. После приобретения недвижимости, эту сумму можно возвратить.
Случаи, когда можно вернуть налоговый вычет за Вашу недвижимость:
Покупка жилья, также его строительство – комнаты, доли, квартиры, частные дома.
Приобретение земли, с жилым домом или под застройку дома.
Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту.
Если квартира приобреталась под самоотделку от застройщика, т можно вернуть денежные средства, затраченные на отделку и ремонт жилого помещения.
СЛЕДУЕТ ИМЕТЬ ВВИДУ!!!
При покупке недвижимости у аффилированых лиц, например, супругов, родственников, детей, родителей, братьев, сестер и даже у работодателя получить налоговый вычет НЕ ПОЛУЧИТСЯ.
Так как эти лица будут считаться заинтересованными в получении денег.
Имущественный вычет можно получить раз в жизни!
Но … это так если вы приобретали жилье до 2014 года, а с 01.01.2014 года, в законодательство были внесены поправки.
Если вы не исчерпали свой вычет, в размере с 13 % от 2 000 000 рублей, остаток, можно добрать с покупки другого объекта недвижимого имущества.
Ограничение на одного человека по возврату вычета по процентам за ипотеку составляет 390 000 рублей, за недвижимость 260 000 рублей.
Следует помнить, что вычет по процентам за ипотечный кредит, можно получить только один раз в жизни и только по одному объекту жилья. В отличии от вычета на недвижимое имущество.
Максимальные суммы для возврата.
За недвижимое имущество, максимальная сумма с которой можно получить вычет, составляет 2 000 000 рублей за человека, а по ипотечному кредиту 3 000 000 рублей. Не важно за сколько вы купили квартиру или дом, за 5 млн или за 25. Государство вернет Вам 13 % только с 2 000 000 рублей.
С жилья, которое приобретено ранее 2008 года, сумма с которой можно произвести вычет составляет 1 млн рублей.
Возвращать налог вы можете в течении нескольких лет, поскольку за год вы сможете получить вычет не больше того, что удержало у Вас государство.
Если недвижимость была приобретена в ипотеку:
До 2014 года, вычет на ипотечные проценты можно получить в полной мере и без ограничений, т. е. если у вас переплата по кредиту составляет 5 000 000 рублей вы получите 13% от этой суммы.
А с 2014 года, вы сможете получить 13% только с 3 000 000 миллионов рублей.
Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.
390 000 рублей можно разбить на несколько лет. Но не более этой суммы вы сможете получить с процентов по кредиту.
Законодательно не предусмотрен срок ограничивающий возмещение, т.е. в течении всего срока ипотеки вы можете частями забирать вычет.
В общей сложности получается 650 000 рублей вы можете вернуть за несколько лет.
А если квартира была приобретена в браке?
Все аналогично ограничение налогового вычета на каждого человека составляет 260 000 рублей, вычета по процентам выплаченным за период использования кредита 390 000 руб.
Супруги имеют равные права на возврат вне зависимости от того вписаны они в договор или нет.
За какое время можно получить вычет.
Вычет получится получить только, начиная с года в котором возникло право собственности.
Есть исключения. Пенсионеры вправе получить перенос вычета за 3 года до момента возникновения права.
Нет никаких ограничений по срокам, предположим Вы купили в квартиру в 2016 году, а на вычет можете подать хоть в 2025 или 2040 году.
ВАЖНО!
Вернуть налоговый вычет вы сможете только за последние 3 года, уплаченных Вами налогов государству. Если к примеру вы обратитесь за вычетом в декабре 2019 года, то сможете получить вычет с уплаченных Вами налогов с декабря 2016 года, т.е., в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.
Подать документы на вычет можно с того года, когда у вас имеются на руках:
Платежные документы на покупку недвижимого имущества
Выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности
Акт приема-передачи квартиры
Подать декларацию вы можете абсолютно в любое время и день года, ограничений законодательство не предусматривает.
За какой срок можно получить налоговый вычет
Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).
Подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Нельзя до окончания календарного года подать декларацию на возврат налога.
Через работодателя, вы можете подать декларацию, не дожидаясь конца года.
Необходимые документы.
Паспорт
Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)
Документы, подтверждающие ваши расходы
Заявление на возврат налога
Декларация 3-НДФЛ
Налоговым кодексом РФ (ст. 220) установлено право налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета в размере его фактических расходов на приобретение на территории России квартиры, трат на выплату процентов по кредитам, потраченным на её приобретение, а также средств, за которые приобретались отделочные материалы и производилась сама отделка приобретённой жилой недвижимости.
Размер понесённых расходов при расчёте величины налогового вычета закон ограничивает суммой в 2 млн. рублей. Вычет предоставляется налогоплательщику один раз в течение жизни. И если приобретённая квартира стоит меньше этой суммы, то недобранная часть может быть получена в последствии при приобретении другого объекта недвижимости.
Право на получение вычета наступает по истечении налогового периода (года).
Для получения вычета Вам необходимо обратиться в подразделение ФНС по месту жительства и представить:
- заявление о возврате ранее уплаченных налогов;
- заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ;
- бухгалтерскую справку от работодателя о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;
- договор купли квартиры;
- акт о передаче квартиры от продавца покупателю либо выписку из ЕГРП, в которой Вы указаны как её собственник;
- договор кредита (ипотеки), график погашения займа и уплаты процентов за пользование кредитными средствами (Если квартира покупалась в кредит);
- документы, подтверждающие уплату денег за приобретённую квартиру и процентов по целевому кредиту.
По результатам рассмотрения заявления налоговая инспекция примет решение о подтверждении Вашего права на получение налогового имущественного вычета.
Согласно п. 6 ст. 78 Налогового кодекса РФ, налоговый вычет должен быть перечислен на Ваш счёт в течение месяца с момента поступления от Вас соответствующего заявления.
Но непосредственное посещение налоговой инспекции не обязательно. Проще всего подать все документы через личный кабинет сервиса «Госуслуги» в сети Интернет.
Вторым способом получения вычета является обращение к работодателю. И он может быть реализован до окончания налогового периода.
Для этого следует получить в налоговом органе по месту жительства документ (уведомление), подтверждающий право на возврат налогов. И предоставить его работодателю, который на его основании перестанет удерживать из Вашей заработной платы подоходный налог. Всё это также можно сделать через «Госуслуги».
То есть Вы можете получить вычет либо в виде возврата ранее уплаченных налогов, либо путём снижения на сумму вычета своих будущих налоговых выплат.
Для целей получения налогового имущественного вычета в некоторых случаях могут быть приняты во внимание и прошлые налоговые периоды, но не позднее трёх лет до приобретения квартиры.