Теперь Кью работает в режиме чтения

Мы сохранили весь контент, но добавить что-то новое уже нельзя

В чем отличие самозанятых граждан от ИП?

Самозанятость
Анонимный вопрос
  · 45,6 K
На Кью задали 2 похожих вопроса
Информационный проект для предпринимателей и для тех, кто только планирует открыть...  · 15 июл 2021  · sovcom.pro
Отвечает
Софья Орлова

Добрый день.

В 2020 году на большей части территории России начал действовать новый вид налога – НПД или налог на профессиональный доход. Может ли ИП быть самозанятым или требуется полная смена статуса? На этот важный вопрос отвечает Мария Поликарпова, директор ООО «Бухгалтерское бюро Марии Поликарповой».

Если к ИП и налогам ИП уже все привыкли, то с самозанятым и НПД многим пока ещё ничего не понятно. Бывают самозанятые-ИП, а бывают самозанятые-ФЛ.

Итак, сравниваем ИП и самозанятое физлицо.

image.png
image.png

Можно совместить и сделать ИП-самозанятого

Если ИП переходит на НПД, то ему нужно отказаться от всех остальных налогов. Если ИП был на ЕНВД или Патенте, то нужно подать заявление в налоговую о снятии с ЕНВД или патента. Если у ИП был УСН или ОСНО, то делать ничего не нужно, налоговая сама закроет УСН и ОСНО.

ИП-самозанятый, также, как и ФЛ-самозанятый, освобождается от уплаты страховых взносов. Для освобождения от страховых взносов заявление подавать не нужно, налоговая сама снимет с учёта. При это ИП не теряет право на лечение по ОМС, страховые взносы на ОМС включены в ставку налога по НПД. На добровольной основе ИП-самозанятый может платить взносы в ПФР на свою будущую пенсию. Для этого нужно в приложении «Мой налог» направить заявление, технически это выглядит как нажать кнопку «Добровольное пенсионное страхование».

Итак, плюсы и минусы статуса ИП-самозанятый:

Плюсы:

● можно принимать оплату на РС (актуально для Интернет-эквайринга);

● нет страховых взносов ИП;

● не нужна онлайн-касса;

● нет отчётности.

Минусы:

● при приёме на работу сотрудников, теряешь право на НПД;

● при превышении лимита 2,4 млн руб., теряешь право на НПД.

Самозанятый фрилансер будет иметь конкурентное преимущество перед другими фрилансерами, так как его заказчик сможет официально оплатить за работу со своего расчётного счёта.

Если заказчик оплачивает фрилансеру, не зарегистрированному в качестве самозанятого, то заказчик рискует получить от налоговой доначисления налогов и взносов как с трудового договора, а это около 50% от суммы, оплаченной фрилансеру.

Когда стоит выбрать ИП на НПД?

  1. Когда у вас амбициозные планы, вы понимаете, что в скором будущем сами будете работодателем.

  2. Когда по специфике вашей деятельности вам нужен расчётный счёт, а не карта физлица.

Что будет, если вести деятельность как ФЛ в чёрную?

  1. Теряется часть заказчиков, которые хотят работать правильно и с минимум затрат со своей стороны

  2. В случае, если налоговая вычислит не зарегистрированного фрилансера:

● штраф за незаконное предпринимательство 2000 руб.

● доначисление налогов по общей системе налогообложения (НДС 20% + НДФЛ 13%, если сумма доходов не превышает 2 млн руб. за три подряд идущих месяца, то можно применить вычет по ст. 145 НК РФ)

● уголовная ответственность, если сумма не уплаченных налогов превышает 5 млн руб. (оборот примерно 40 млн)

●уголовная ответственность, если сумма не уплаченных налогов превышает 5 млн руб. (оборот примерно 40 млн)

НПД – хороший налоговый режим для ведения деятельности начинающего предпринимателя или фрилансера в белую.

Еще больше полезных материалов для ИП на канале школы бизнеса "Я - предприниматель" в ЯндексДзен https://zen.yandex.ru/sovcom_pro

Больше полезных материалов для предпринимателей на sovcom.pro Перейти на sovcom.pro
Главред сайта о налогах и учете www.nalog-nalog.ru  · 15 окт 2019  · nalog-nalog.ru
Добрый день. Для самозанятого предусмотрена упрощенная процедура регистрации, а стоимость госпошлины составляет 100 руб. Самозанятый уплачивает 6% от суммы дохода при работе с ООО или ИП и 4% от суммы дохода при работе с физлицами. Самозанятый не вправе привлекать наемный персонал. В отличие от ИП самозанятый не должен уплачивать фиксированные страховые взносы. Он может... Читать далее
Еще больше полезной информации вы найдете на нашем сайте nalog-nalog.ruПерейти на nalog-nalog.ru
В Яндекс такси !!! Ваш код на две бесплатные смены по 12 часов без комиссии — 6QQ4NZ. Введите его в Таксометре при... Читать дальше
МТС Касса-комплексное решение под 54-ФЗ для розничной продажи, в т.ч. маркированных...  · 18 июн 2021  · kassa.mts.ru
ИП могут быть самозанятыми и пользоваться всеми льготами, которые дает этот налоговый режим. Поэтому расскажем про отличия самозанятых от ИП на других система налогообложения. Итак, самозанятые: - не сдают отчетность; - не платят взносы в Пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования; - не считают самостоятельно налог к уплате, это делает налоговая и... Читать далее
Команда МТС КассыПерейти на kassa.mts.ru
Спасибо за понятный и подробный ответ! Хоть разобралась теперь, как быть нпд-шнику с платежами по безналу и... Читать дальше
Информационный проект для предпринимателей и для тех, кто только планирует открыть...  · 20 мая 2020  · sovcom.pro
Отвечает
Софья Орлова
Добрый день. Относительно недавно у фрилансеров и других самозанятых граждан, кто оказывает услуги, выполняет работы или производит изделия ручной работы на заказ, сдает в аренду свое жилье, без привлечения наемных работников, появилась возможность работать совершенно легально без регистрации ИП. Новый налоговый режим— это налог на профессиональный доход (НПД). Если... Читать далее
Больше полезных материалов для предпринимателей на sovcom.pro Перейти на sovcom.pro
Консультация самозанятым: 8 (800) 333-94-83 (доб. 155) https://samozanyatyi.com/  · 30 июл 2020
На самом деле сравнивать самозанятого и ИП можно по многим параметрам. Многое зависит от региона РФ, вида деятельности, стабильности дохода и других параметров – для каждого конкретного случая ответ будет свой. Уплата налога для самозанятых реализована максимально просто. Никаких деклараций сдавать не нужно, начисление налога происходить автоматически в мобильном... Читать далее
Онлайн-кассы по ФЗ-54, автоматизация бизнеса, маркировка товаров, подключение к системам...  · 3 авг 2020  · kassaofd.ru
Здравствуйте. 1. Самозанятый может работать только на себя. Иметь сотрудников по найму не может. Это основное отличие. 2. Есть ограничение по доходу. Если за год заработаете больше чем 2.4 млн рублей, самозанятость аннулируют. Нужно будет регистрировать ИП. 3. У самозанятых гораздо меньше налогов. Точнее даже, всего один - НПД. 4% с продажи физлицу, 6% с продажи... Читать далее
Онлайн-кассы по ФЗ-54, автоматизация, маркировка, подключение ЕГАИС, МеркурийПерейти на kassaofd.ru
Управляю магазином, арендую кассовое оборудование.  · 27 сент 2021
Как верно уже отметили сверху, налоговая нагрузка у самозанятых ниже. Но и возможности тоже ограничены. Все таки самозанятый это физ лицо и он может заниматься не любыми видами деятельности. Тогда как ИП более свободны в этом плане. К тому же они могут открыть расчетный счет, держать наемных работников. Большинство компаний стремятся к бизнес-сотрудничеству именно с ИП... Читать далее
Есть еще один аргумент по поводу кассы. Наличие кассового чека иногда становится решающим для клиентов. Что опять... Читать дальше
Чем отличается ИП от самозанятого: - Самозанятые, в отличие от ИП, не платят фиксированные взносы на пенсионное и медицинское страхование. С них взимают только процент от дохода. В этом огромный плюс НПД. - Еще один плюс в пользу самозанятости — не нужно сдавать отчетность. Все сделки регистрируются в мобильном приложении «Мой налог», сумма налога рассчитывается автомат... Читать далее
А как самозанятый работает с волонтером? Например, самозанятый проводит тренировки по волейболу. Он привлек... Читать дальше
Ответы на похожие вопросы
Чем самозанятый отличается от ИП? — 5 ответов, задан 
Журналист, блогер, автор сайта Самозанятыйв.рф  · 22 дек 2021
Здравствуйте!
Если кратко, то основные отличия самозанятых от индивидуальных предпринимателей выглядят так:
  • самозанятые не платят взносы в фонды (социального страхования и пенсионный);
  • самозанятым не нужна касса и РКО, даже специальный счет в банке не очень нужен - платежи можно принимать наличными или на карту физлица;
  • самозанятые платят минимальный налог 4-6% от дохода (если задействовать налоговый вычет, то ставка снижается до 3-4% с дохода), никаких деклараций и сложностей с документами;
  • самозанятым не нужно специальное разрешение на некоторые виды работы (например, преподавание);
  • встать на учет самозанятым и сняться с учета можно за считанные минуты через приложение "Мой налог".
Однако, не все так радужно. У самозанятых не идет трудовой стаж, следовательно на горизонте маячит лишь минимальная социальная пенсия (и то, на 5 лет позже ровесников со стажем). Самозанятым никто не платит больничные, опять же из-за того, что не платят взносы в фонды. Самозанятые не могут вычитать расходы из доходов, уменьшая размер налога (как это может ИП на УСН или ОСНО). Размер совокупного годового дохода самозанятых не может превышать 2,4 млн рублей, а кроме того, самозанятый не в праве нанимать работников себе в помощь, как тот же ИП.
на нашем портале есть несколько статей, посвященным особенности статуса самозанятого, например, https://xn--80aagslpjfyq3h0b.xn--p1ai/kto-takoj-samozanjatyj-i-chem-ego-status-otlichaetsja-ot-drugih/
А здесь вы можете прочесть про самозанятость и ИП https://xn--80aagslpjfyq3h0b.xn--p1ai/mozhet-li-samozanjatyj-byt-ip-odnovremenno/
С уважением, Евгения,
эксперт портала Самозанятыйв.рф
Чем самозанятый отличается от ИП? — 5 ответов, задан 
Разбираюсь в вопросах легального ведения микробизнеса для фрилансеров и ремесленников...  · 23 дек 2021
Самозанятым может быть и ИП )))
Самозанятость = налоговый режим (налог на профессиональный доход), а выбрать этот налоговый режим могут и физлица, и ИП.
Самозанятое лицо и самозанятый ИП отличаются от ИП на других налоговых режимах по нескольким пунктам:
1. Не должны платить обязательные страховые взносы.
2. Не сдают отчётность и могут не оформлять никаких документов, кроме чеков в приложении Мой налог.
3. Им не нужна онлайн-касса.
4. Зато они не могут нанимать сотрудников.
5. Недоступны все виды деятельности — нельзя продавать чужие товары или быть посредником, а ещеторговать маркированной или подакцизной продукцией или сдавать нежилую недвижимость.
6. Низкий лимит по годовому доходу - 2,4 млн.₽.
Есть и другие нюансы, о которых я рассказываю в путеводителе по самозанятости: https://www.sravni.ru/special/sam/
Чем самозанятый отличается от ИП? — 5 ответов, задан 
Самозанятый это физическое лицо, которое применяет НПД
ИП - это физическое лицо, которое регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя и может применять НПД
Если идти буквально, то под самозанятым понимают, налогоплательщика, который применяет НДП (он ограничен доходом 2,4 и не может брать наемных работников)
ИП доходами не ограничен, может брать сотрудников, и применять несколько режимов налогообложения.
Тем не менее, ИП также может применять НПД, тогда по существу они сравниваются с самозанятыми
Чем отличается самозанятый от ИП? — 4 ответа, задан 
Всем привет, меня зовут Юлия, я занимаюсь бухгалтерским учетом и налогообложением уже...  · 13 мар 2022
По сути это два абсолютно разных понятия.
Есть ИП - это форма ведения бизнеса
Можно быть самозанятым гражданином, то есть оказывать услуги населению или бизнесу, как физическое лицо.
А есть НПД - это налог на профессиональный доход.
Его могут применять и Физические лица и ИП, достаточно только зарегистрироваться в качестве плательщика этого налога в приложении мой налог.
Тогда разница между так называемым самозанятым и ИП вообще минимальная.
Но вообще, ООО охотнее работают с плательщиками НПД, если они в статусе ИП, а не просто физ.лица
Чем отличается самозанятый от ИП? — 4 ответа, задан 
Обучаю бухгалтеров ведению грамотного бухгалтерского учета и налогообложения...  · 12 мар 2022
Самозанятый не имеет права нанимать сотрудников по трудовой договору. ИП имеет полное право.
Самозанятый не уплачивает фиксированные страховые взносы на пенсионное и медицинское страхование. ИП обязан уплачивать взносы. даже если не ведет деятельность. Но есть исключения, например, ИП призвали в армию либо в период ухода за каждым ребенком до достижения им 1,5 лет. Все случаи освобождения от уплаты страховых взносов в п.7 ст.430 НК РФ.
Самозанятый не имеет право заниматься перепродажей товаров. Он может только продавать собственную продукцию, ту что изготовил или создал сам. ИП имеет полное право.
У самозанятого нет возможности уменьшить налог на расходы. ИП учитывает расходы. У ИП на УСН "доходы" есть нюансы уменьшения налога.
Самозанятый может принимать деньги на личную карту. ИП же лучше открыть расчетный счет.
Самозанятый не сдает отчетность. ИП должен отчитываться.
Самозанятый при получении денег пробивает чек в Приложении "Мой налог". ИП необходимо иметь кассовый аппарат при работе с наличными и оплатами картой от физлиц. Кассовый аппарат не дешевое удовольствие.
У самозанятого не идет страховой стаж для пенсии, так как не обязан уплачивать страховые взносы. У ИП стаж включается.
Самозанятый проходит простую регистрацию через Приложение "Мой налог", без присвоения ОКВЭДов. ИП обязан при регистрации указать коды видов деятельности.
Самозанятый регистрируется и снимается с учета бесплатно. ИП платит госпошлину как за регистрацию статуса ИП, так и при снятии с учета.
2 эксперта согласны
Чем самозанятый отличается от ИП? — 5 ответов, задан 
Компания ФАБЕРЛИК. Регистрация в компании.Дисконт 20%  · 22 дек 2021
Самозанятый не вправе нанимать сотрудников. В то же время ИП может трудоустраивать большое количество людей — ограничение установлено только по системе налогообложения. Поэтому ИП в отличие от самозанятого может обслужить больше клиентов, открыть больше торговых точек и благодаря этому получить больше прибыли
2 эксперта согласны
Чем отличается самозанятый от ИП? — 4 ответа, задан 
Обучаю бухгалтеров и консультирую малый бизнес на предмет уплаты налогов  · 12 мар 2022
  1. Самозанятый не имеет права нанимать сотрудников по трудовой договору. ИП имеет полное право.
  2. Самозанятый не уплачивает фиксированные страховые взносы на пенсионное и медицинское страхование. ИП обязан уплачивать взносы. даже если не ведет деятельность. Но есть исключения, например, ИП призвали в армию либо в период ухода за каждым ребенком до достижения им 1,5 лет. Все случаи освобождения от уплаты страховых взносов в п.7 ст.430 НК РФ.
  3. Самозанятый не имеет право заниматься перепродажей товаров. Он может только продавать собственную продукцию, ту что изготовил или создал сам. ИП имеет полное право.
  4. У самозанятого нет возможности уменьшить налог на расходы. ИП учитывает расходы. У ИП на УСН "доходы" есть нюансы уменьшения налога.
  5. Самозанятый может принимать деньги на личную карту. ИП же лучше открыть расчетный счет.
  6. Самозанятый не сдает отчетность. ИП должен отчитываться.
  7. Самозанятый при получении денег пробивает чек в Приложении "Мой налог". ИП необходимо иметь кассовый аппарат при работе с наличными и оплатами картой от физлиц. Кассовый аппарат не дешевое удовольствие.
  8. У самозанятого не идет страховой стаж для пенсии, так как не обязан уплачивать страховые взносы. У ИП стаж включается.
  9. Самозанятый проходит простую регистрацию через Приложение "Мой налог", без присвоения ОКВЭДов. ИП обязан при регистрации указать коды видов деятельности.
  10. Самозанятый регистрируется и снимается с учета бесплатно. ИП платит госпошлину как за регистрацию статуса ИП, так и при снятии с учета.
1 эксперт согласен
Чем самозанятый отличается от ИП? — 5 ответов, задан 
Налоговый эксперт, стаж работы с 2003 года.  · 22 дек 2021
Главное отличие в том, что самозанятый может продовать только то, что произвёл сам. Самозанятый ограничен в сумме дохода 2,4 млн. р. Нарастающим итогом с начала года
1 эксперт согласен
Чем отличается самозанятый от ИП? — 4 ответа, задан 
Графический дизайнер, фрилансер работаю по специальности с 2010 года.  · 13 мар 2022
Размером налогов и отчислений от деятельности.
Документации закрывающие счета.
В ИП товарные накладные и проблемы со задачей всего этого добра в налоговую, ездить лично за всем этим следить или нанимать бухгалтера. Доп.статья расходов.
Самозанятым проще. Счета выставляются через приложение "мой налог", там же выводятся чеки о продаже и отчисляется налог. Ездить ни куда не надо. Всё делаешь сам.
НО. Самозанятым можно быть до определённой суммы выручки. Уточнить её можно на сайте по налогам.